太古地產(chǎn)有限公司披露公告稱，太古地產(chǎn)、Rocha Land Limited（買方）及Timber Sight Limited（買方擔(dān)保人，買方控股公司的唯一合法和實(shí)益股東）于當(dāng)日訂立買賣協(xié)議，出售太古地產(chǎn)于Actuate Too Limited（目標(biāo)公司）的100%權(quán)益，對(duì)價(jià)總額為港幣98.45億元，可予以調(diào)整。

　　太古地產(chǎn)于目標(biāo)公司100%權(quán)益的對(duì)價(jià)將部分以現(xiàn)金支付，部分以對(duì)價(jià)股份（即買方控股公司股份）支付。買賣協(xié)議完成后，目標(biāo)公司將不再是各該等公司的附屬公司，太古控股實(shí)體將擁有對(duì)價(jià)股份，將占不超過買方控股公司股份的37%，從而將代表于太古城中心第一座物業(yè)的不超過37%的間接股本權(quán)益。

　　出售事項(xiàng)對(duì)價(jià)方面具體而言，買方于買賣協(xié)議簽訂時(shí)向太古地產(chǎn)支付港幣9.8億元。對(duì)價(jià)減去延期付款金額后的余額（該等余額為港幣83.3億元（可予以中期調(diào)整））將于買賣協(xié)議完成時(shí)按以下方式支付，包括該等余額的一部分將由買方以現(xiàn)金支付給太古地產(chǎn)及該等余額的剩余部分將通過向太古控股實(shí)體發(fā)行對(duì)價(jià)股份來支付。

　　同時(shí)，港幣5.35億元的延期付款將延期至買賣協(xié)議完成后的三周年當(dāng)日支付。該等延期的條件是（其中包括）已向太古地產(chǎn)授予買方控股公司股份押記和買方控股公司債權(quán)證。買方擔(dān)保人已于買賣協(xié)議中同意擔(dān)保買方履行支付延期付款的義務(wù)。如果發(fā)生加速事件，太古地產(chǎn)有權(quán)要求提早支付延期付款。

　　目標(biāo)公司全資持有位于香港太古城英皇道1111號(hào)的多層辦公樓，其建于太古城中心購(gòu)物商場(chǎng)上蓋及位于鰂魚涌海旁地段第2號(hào)及增批部分R分段余段及鰂魚涌海旁地段第2號(hào)及增批部分J分段余段。

　　物業(yè)經(jīng)獨(dú)立估值師評(píng)估，于2020年6月末，該項(xiàng)物業(yè)估值約為港幣79.38億元。根據(jù)于2020年7月末的備考帳目，目標(biāo)集團(tuán)的資產(chǎn)凈值約為港幣76.55億元。2019年度，物業(yè)在扣除稅項(xiàng)之前及之后的凈租金收入分別約為港幣2.78億元及港幣2.32億元。

　　參照于2020年7月末的備考帳目，預(yù)計(jì)太古地產(chǎn)將錄得約港幣20.01億元或約港幣54.71億元的出售收益。預(yù)計(jì)太古公司將就其于太古地產(chǎn)的82%權(quán)益錄得約港幣16.48億元（按法定基準(zhǔn)計(jì)算）或約港幣44.86億元的應(yīng)占出售收益。

　　來 源：觀點(diǎn)地產(chǎn)網(wǎng)

　　編 輯：chenhong