6月12日，上交所發(fā)布關(guān)于就《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號(hào)——信息披露工作評(píng)價(jià)（征求意見(jiàn)稿）》公開(kāi)征求意見(jiàn)的通知。

　　通知稱(chēng)，為貫徹落實(shí)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量三年行動(dòng)方案（2022-2025）》和上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本所）新一輪《推動(dòng)提高滬市上市公司質(zhì)量三年行動(dòng)計(jì)劃》，進(jìn)一步發(fā)揮信息披露工作評(píng)價(jià)在推動(dòng)提高上市公司信息披露質(zhì)量中的作用，本所擬對(duì)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號(hào)——信息披露工作評(píng)價(jià)》進(jìn)行修訂。現(xiàn)向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，意見(jiàn)反饋截止時(shí)間為2023年6月26日。

　　據(jù)了解，本次修訂《評(píng)價(jià)指引》，主要在強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用、提高規(guī)則關(guān)聯(lián)度、提升評(píng)價(jià)指標(biāo)的科學(xué)性與適應(yīng)性等方面進(jìn)行了完善。

　　具體而言，一是整合優(yōu)化加分情形。將加分項(xiàng)整合為信息披露規(guī)范性、信息披露有效性、投資者關(guān)系管理、履行社會(huì)責(zé)任的披露、上市公司支持本所工作五個(gè)方面，進(jìn)一步理順加分邏輯，明確加分原則。新增公告內(nèi)容簡(jiǎn)明清晰、常態(tài)化召開(kāi)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)、采用創(chuàng)新形式提高定期報(bào)告的可讀性與實(shí)用性、多維度開(kāi)展投資者關(guān)系管理工作以提升投資者獲得感等加分情形。精簡(jiǎn)優(yōu)化部分加分項(xiàng)，簡(jiǎn)化上市公司支持本所工作情況，增加對(duì)于信息披露業(yè)務(wù)操作相關(guān)要求的條款等。

　　二是增加重大負(fù)面事項(xiàng)減分情形。新增對(duì)于上市公司存在重大負(fù)面事項(xiàng)的減分清單，并區(qū)分主體與情形建立差異化的減分標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步提高上市公司規(guī)范運(yùn)作要求。上市公司信息披露與規(guī)范運(yùn)作存在重大負(fù)面情況、嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益的，最高減5分。上市公司控股股東、實(shí)際控制人、董監(jiān)高等關(guān)鍵少數(shù)未勤勉盡責(zé)、嚴(yán)重影響公司規(guī)范運(yùn)作的，最高減4分。上市公司信息披露有效性存在明顯不足、嚴(yán)重影響投資者決策的，最高減3分。上市公司信息披露業(yè)務(wù)辦理質(zhì)量較差并構(gòu)成業(yè)務(wù)運(yùn)行安全隱患，或存在其他重大負(fù)面事項(xiàng)的，最高減3分。

　　三是充實(shí)"一票否決"負(fù)面清單。明確存在被采取行政監(jiān)管措施、關(guān)鍵少數(shù)被行政處罰或紀(jì)律處分、召開(kāi)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)次數(shù)不足三次、董事會(huì)秘書(shū)空缺累計(jì)時(shí)間超過(guò)六個(gè)月等情形的公司，其評(píng)價(jià)結(jié)果不得為A。明確存在股票在風(fēng)險(xiǎn)警示板交易、財(cái)務(wù)報(bào)告或內(nèi)部控制被出具非標(biāo)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告、因涉嫌違反相關(guān)證券法律法規(guī)處于被有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查階段、董事會(huì)秘書(shū)空缺累計(jì)時(shí)間超過(guò)九個(gè)月等情形的公司，其評(píng)價(jià)結(jié)果不高于C。明確未召開(kāi)年度報(bào)告業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)的上市公司評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)為D。其中，針對(duì)召開(kāi)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)次數(shù)不足三次的公司評(píng)價(jià)結(jié)果不得為A、未召開(kāi)年度報(bào)告業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)的上市公司評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)為D的條款，擬設(shè)置一年過(guò)渡期，在2023至2024年度上市公司信息披露工作評(píng)價(jià)中正式適用。

　　四是強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。加大對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果A類(lèi)公司的服務(wù)力度，對(duì)于相關(guān)公司的臨時(shí)公告原則上免于事后審核，對(duì)于籌劃發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)、向特定對(duì)象發(fā)行證券等依法依規(guī)給予相應(yīng)支持。強(qiáng)化對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果D類(lèi)公司的監(jiān)督引導(dǎo)，原則上暫停適用信息披露直通車(chē)業(yè)務(wù)，并組織公司控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)等參加合規(guī)培訓(xùn)，督促完善信息披露內(nèi)部控制及執(zhí)行效果。此外，將上市公司對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果提交書(shū)面異議和本所回復(fù)的時(shí)間由3個(gè)交易日延長(zhǎng)至5個(gè)交易日。

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